A . 董事会
B . 业务部门
C . 内部审计部门
D . 内控管理职能部门
[主观题]()应当对未执行相关制度、流程, 未适当履行检查职责, 未及时落实整改承担直接责任。A．业务部门B．内部审计部门C．董事会D．高级管理层
[单选题]（ ）应当对未执行相关制度.流程，未适当履行检查职责，未及时落实整改承担直接责任。A.董事会B.业务部门C.高级管理层D.内部审计部门
[单选题]应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任的是（ ）。A.董事会.高级管理层B.业务部门C.内部审计部门.内控管理职能部门D.董事会.内
[单选题]应当对未适当履行监督检查和内部控制评价职责承担直接责任的是（ ）。A.董事会、高级管理层B.业务部门C.内部审计部门、内控管理职能部门D.董事会、内部
[单选题]药品监督管理部门、卫生主管部门未依法履行监督检查职责，应当发现而未发现违法行为、发现违法行为不及时查处，或者未依照本条例规定的程序实施监督检查的（ ）。
[多选题] 对于检查监督中发现未履行自律监管职责或自律监管职责不到位的单位和个人，检查人员有权按照有关规定（）。A .实施现场处罚B .给予警告处分C .建议给予行政处分D .建议给予民事处罚
[判断题] 国务院国资委加强对中央企业内部控制工作的监督检查。对于在监督检查中发现的重大缺陷，企业在自我评价和审计工作中未充分揭示或未及时报告的，将追究内部控制评价部门和外部中介机构的责任。（）A . 正确B . 错误
[填空题] 对于历史数据的修改，需履行相关的系统（）流程。
[多选题] 被审计单位应当建立对销售与收款内部控制的监督检查制度，其监督检查的重点包括（）。A .检查是否存在销售与收款业务不相容职务混岗的现象B .检查授权批准手续是否健全，是否存在越权审批行为C .检查信用政策、销售政策的执行是否符合规定D .检查销售退回手续是否齐全、退回货物是否及时入库
[多选题] 内部控制缺陷是指监督检查过程中发现的（）情形。A . 内部控制的设计存在漏洞B . 不能有效防范错误与舞弊C . 内部控制运行存在弱点与偏差D . 不能及时发现并纠正错误与舞弊