A．董事会
B．监事会
C．高级管理层
D．银行内部的各个部门及其人员
[单选题]商业银行内部控制是商业银行内部的管理控制系统，具体包括（ ）。A．区别商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现B．明确划分股东、董事会和高级管理层、经理人员各自的权利、责任和利益形成的相互制衡关系C．及时防范、发现和动态调整管理风险的机制D．为保证各项业务和管理活动有效进行，保护资产的安全和完整，保证资料的真实、合法和完整，而制定和实施的政策和程序、E．为遵守既定政策和预定目标所采取的方法和手段
[单选题]商业银行内部控制管理职能部门是商业银行内部控制的()防线。A.第三道B.第一道C.第二道D.第四道
[单选题]商业银行内部控制管理职能部门是商业银行内部控制的()防线。A.第四道B.第二道C.第一道D.第三道
[单选题]商业银行内部控制管理职能部门是商业银行内部控制的()防线。A.第一道B.第三道C.第二道D.第四道
[单选题]依照我国《商业银行内部控制指引》，不属于内部控制参与主体是（ ）。A.全体股东B.全体员工C.监事会D.董事会
[单选题]根据《商业银行内部控制指引》，商业银行内部控制应当贯彻以下原则：()A．全面;B．审慎;C．公允;D．有效;E．独立
[多选题] 下列哪些关于商业银行内部控制的观点是正确的（）（出自《商业银行内部控制指引》，中国人民银行公告2002年第19号）A . 内部控制的建设、执行部门负责组织检查、评价内部控制的健全性和有效性，督促管理层纠正内部控制存在的问题。B . 商业银行应当对代理资金支付进行审查和管理，按照代理协议的约定办理资金划转手续，遵循银行不垫款的原则，不介入委托人与其他人的交易纠纷。C . 商业银行应当对同一客户的贷款、贸易融资、票据承兑和贴现、透支、保理、担保、贷款承诺、开立信用证等各类表内外授信实行一揽子管理，
[多选题] 商业银行内部控制的目标是：（）A .确保国家法律法规和银行内部规章制度的贯彻执行B .确保商业银行发展战略和经营目标的实施和实现C .确保风险管理体系的有效性D .确保业务记录、财务信息和其他管理信息披露的及时、真实和完整
[多选题] 商业银行内部控制的目标：（）A .确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行；B .确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现；C .确保风险管理体系的有效性；D .确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整。
[主观题]商业银行内部审计部门履行内部控制的监督职能，负责对商业银行内部控制的充分性和有效性进行审计，及时报告审计发现的问题，并监督整改。()