在内控评价计分过程中，对内部控制机制建设方面存在的缺陷和问题，可以根据（）等因素进行定性评级。

[单选题]在内控评价计分过程中，对于内部控制机制建设方面的问题，如果相关风险没有被识别出来，则定性评为（）。A . 一般B . 较弱C . 薄弱D . 失控

[单选题]在内控合规管理信息系统中，评价行（）对内控评价计分员提交的计分结果进行最终确认。.A . 内控评价审核员B . 内控评价申报员C . 内控评价管理员D . 系统管理员

[单选题]在内控评价过程中，对于涉及高级管理层舞弊的控制缺陷，下面描述正确的是（）。A . 应当即时向高级管理层汇报B . 直接向董事会或监事会报告C . 可以向高级管理层报告，并视情况考虑是否需要向董事会、监事会报告D . 直接向外部监管部门报告

[多选题] 在内部控制评价过程中，下列做法错误的有（）A . 在年度中间完成内部控制设计与执行有效性评估且未发现重大缺陷，则企业可以据此直接认定内部控制有效B . 在执行有效性测试中，某项内部控制出现一个抽样偏差的，则应认定为内部控制缺陷C . 在执行有效性测试中，某项内部控制出现抽样偏差的，则可以直接追加样本量进行测试，未见偏差的，则可以判断该内部控制有效D . 如果企业出现多项内部控制重要缺陷和一般缺陷，则企业不能认定内部控制有效

[单选题]定期检查中对内控机制建设方面的检查主要是针对烟叶种植收购调拨企业和（）。A .卷烟、雪茄烟批发企业B .卷烟、雪茄烟生产企业C .烟叶复烤加工企业D .烟草薄片、烟丝等烟草专卖品生产企业

[单选题]在商业银行内部控制评价中，过程评价侧重对内部控制过程评价，依据的方针括（ ）。A．充分性、安全性、有效性、适宜性B．充分性、合规性、有效性、适宜性C．充分性、安全性、合规性、适宜性D．充分性、准确性、合规性、适宜性

[单选题]对资产的接触及记录和实物控制是内部审计控制中的重要环节，下列行为中在该方面存在内部控制缺陷的是：A.销售发票的审核和签发由不同人员完成B.只有仓库管理

[单选题]内部控制的具体工作分为：内控建设、（）、监督、评价。A . 纠正B . 整改C . 执行D . 控制

[单选题]()是指对内部控制建设与实施情况进行周期性监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷或因业务变化导致内控需求有变化的，应当及时加以改进.更新。A

[单选题]以下有关货币资金内部控制事项中，可能表明存在内部控制设计缺陷的是（）。A . 出纳员负责登记现金日记账及总账B . 销售的现金折扣需经过适当授权审批C . 出纳员每日清点库存现金，并将清点的库存现金与现金日记账余额核对D . 定期对现金进行盘点，出纳员和会计主管人员必须参与