下列关于计算VaR的方差—协方差法的说法，正确的是（　　）。 

A.能预测突发事件的风险

B.成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性

C.不能反映风险因子对整个组合的一阶线性影响

D.能准确度量非线性金融工具(如期权)的风险