A.依法募集基金
B.办理基金备案手续
C.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益
D.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格
E.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户