A.确定岗位职责.明确授权.决策制度和程序
B.具备适当的制衡机制(或“四眼原则”)，确保关键职能分离(例如业务发起.支付.对账.风险管理.会计.审计和合规等)
C.交叉核对.双人控制资产.双人签字
D.银行的后台.控制部门.运营管理部门和业务发起部门之间，在专业能力和资源方面保持适当平衡
E.有充分的专业能力和内部授权，从而对业务发起部门形成有效制衡