甲公司是一家在上海证券交易所挂牌交易的上市公司，为了进一步强化企业的风险管理工作，企业建立了风险管理体系，主要包括：
（1）风险管理理念和组织职能体系。企业应强化风险管理意识，形成与本企业经营状况相适应的风险管理理念，在如何识别风险、评估风险以及如何管理这些风险等方面，形成相对统一的风险管理信念和态度，有利于企业从战略制定到战略执行各环节能够较为统一、有效地管理风险。风险管理的组织机构一般由董事会、管理层、审计委员会、风险管理委员会、各个业务部门、专业风险管理人员和企业员工组成。
（2）风险管理策略。风险管理策略是风险管理的核心内容，建立风险管理策略应确定合适的企业风险度量模型。每一项风险均应统一制定风险度量模型，并在整个企业使用该风险度量模型。
（3）风险管理基本流程及文本记录和报告。应将企业风险管理的各个流程文本化，进行记录和报告。
（4）风险管理制度体系。风险管理制度要与业务制度相互融合。
（5）风险管理信息系统。
假定不考虑其他因素。
要求：
1、指出甲公司风险管理体系中存在的不当之处，并说明理由。
2、简述风险管理基本流程文本化的作用和目标。
3、简述风险管理信息系统的主要功能。

[主观题]甲公司是一家国有控股上市公司，其股票在上海证券交易所A股挂牌交易。公司拟投资新项目A，所需资金30000万元全部从外部筹措。甲公司计划通过发行债券等方式筹集。 2013年6月，甲公司管理层提出了筹集A项目所需资金的方案： 方案l：于2013年7月1日发行5年期的公司债券，面值每份1000元，票面年利率9%，从发行日起算，债券发行每满1年时，支付该年利息。 根据调查，2013年6月新发行的5年期政府债券的到期收益率为5．0%。甲公司的信用级别为AA级，2013年6月上市交易的AA级公司债券有3种。

[主观题]甲公司是一家在上海证券交易所上市的大型公司。为了完善公司的内部控制，2012年制定了内部控制制度，其要点如下：(1)为提高工作效率，公司重大资产处置、对外投资和资金调度等事宜统一由总经理审批；(2)为加快货款回收，允许公司销售部门及其销售人员直接收取货款；(3)为增强经营活力，允许下属分公司自行决定是否对外提供担保。要求：(1)根据上述资料，回答该公司内部控制制度存在哪些缺陷，并简要说明理由；(2)简述企业在销售业务过程中应当关注的风险；(3)简单列举企业在什么情况下，不得提供担保。(至少三条)

[案例分析题] A股份有限公司为一家于2011年1月在上海证券交易所上市交易的上市公司（以下简称"A公司"），其实收股本为人民币12000万元，均为普通股，每股票面金额为1元，董事会由7名董事组成。2014年2月，中国证监会在对A公司进行的例行检查中发现如下事实。（1）A公司于2013年3月18日召开了2012年度股东大会，在该次股东大会上审议通过了A公司对控股股东B公司向C银行借款提供担保的决议。经查：在股东大会进行该项表决时B公司未参与表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决

[单选题]证券公司应当将子公司的风险管理纳入统一体系，对其风险管理工作实行垂直管理，保障全面风险管理的一致性和有效性。子公司风险管理工作负责人应在(　　)指导下

[单选题]证券公司应当将子公司的风险管理纳入统一体系，子公司风险管理工作负责人应在()指导下开展风险管理工作，并向()履行风险报告义务。A.首席风险官；证券公司

[多选题]证券公司全面风险管理体系包括（　　）。A.可操作的管理制度、健全的组织架构B.可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系C.专业的人才队伍、有效的风险应对

[多选题]证券公司全面风险管理体系包括（　　）。A.可操作的管理制度、健全的组织架构B.可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系C.专业的人才队伍、有效的风险应对

[多选题] 深圳证券交易所对中小企业板上市公司股票交易实行退市风险警示的情形有()。A . 连续20个交易日，公司股票每日收盘价均低于每股面值B . 连续120个交易日内，公司股票通过深圳证券交易所交易系统实现的累计成交量低于500万股C . 公司受到深圳证券交易所公开谴责后，在24个月内再次受到深圳证券交易所公开谴责D . 最近一个会计年度的审计结果显示公司违法违规为其控股股东及其他关联方提供的资金余额超过2000万元或者占净资产值的50%以上

[单选题]中小企业板上市公司出现（）情形时，深圳证券交易所对其股票交易实行退市风险警示。A . 最近一个会计年度的审计结果显示公司违法违规为其控股股东及其他关联方提供的资金余额超过1500万元B . 最近一个会计年度的审计结果显示公司违法违规为其控股股东及其他关联方提供的资金余额超过1000万元C . 最近一个会计年度的审计结果显示公司违法违规为其控股股东及其他关联方提供的资金金额超过1800万元D . 最近一个会计年度的审计结果显示公司违规为其控股股东及其他关联方提供的资金余额超过2000万元

[案例分析题] A股份有限公司为一家于2008年10月在上海证券交易所上市交易的上市公司(以下简称“A公司”)，其实收股本为人民币12000万元，董事会由7名董事组成。2010年12月，中国证监会在对A公司进行的例行检查中发现如下事实：(1)A公司于2010年3月18日召开了年度股东大会，在该次股东大会上审议通过了A公司对控股股东B公司向C银行借款提供担保的决议。经查：在股东大会进行该项表决时B公司未参与表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的52.4%获得通过。(2)A