A企业正在着手编制2020年1月份的资金预算。有关资料如下：
（1）2019年末现金余额为8000元；
（2）2019年末有息负债余额为12000元，已知年利率4％，按季支付利息；
（3）2019年末应收账款4000元，预计月内可收回80％；
（4）预计销售产品10000件，每件5元，预计月内销售的收款比例为50％；
（5）需要采购材料的成本为8000元，70％当月付现，其余下月付现；
（6）2019年末应付账款余额5000元，付款政策同（5）；
（7）月内以现金支付直接人工8400元；
（8）制造费用、销售费用和管理费用付现13854元；
（9）购买设备支付现金20900元；
（10）所得税按照季度预交，在季度末支付，每次支付3000元；
（11）公司的筹资政策：企业现金不足时可向银行借款，借款金额为100元的整数倍，年利率为6％，按月支付利息，借款在期初，还款在期末；
（12）要求月末现金余额介于5000－5100元之间。
要求：
（1）计算可供使用现金。
（2）计算现金支出总额。
（3）计算现金余缺数值。
（4）确定向银行借款或归还银行借款的数额。

[单选题]某企业只生产和销售一种产品，并且只耗用一种原材料。目前正在着手编制2012年1月份的现金收支计划。有关资料如下：（1）月初现金余额为8000元；（2）

[单选题]某企业只生产和销售一种产品，并且只耗用一种原材料。目前正在着手编制2012年1月份的现金收支计划。有关资料如下：（1）月初现金余额为8000元；（2）

[多选题]某企业只生产和销售一种产品，并且只耗用一种原材料。目前正在着手编制2012年1月份的现金收支计划。有关资料如下：（1）月初现金余额为8000元；（2）

[单选题]某企业只生产和销售一种产品，并且只耗用一种原材料。目前正在着手编制2012年1月份的现金收支计划。有关资料如下：（1）月初现金余额为8000元；（2）

[单选题]某企业只生产和销售一种产品，并且只耗用一种原材料。目前正在着手编制2012年1月份的现金收支计划。有关资料如下：（1）月初现金余额为8000元；（2）

[试题]某企业19×1年末应收帐款余额为2000000元，19×2年末应收帐款余额为1800000元，19×3年末应收帐款余额为1000000元。该企业19×2年确认应收帐款9000元为坏帐，并予以转销；19×3年又收回已于上年转销的应收款中的5000元。该公司按年末应收帐款余额的5%。提取坏帐准备。要求：根据上述资料，计算每年应提的坏帐准备，并作出有关坏帐准备的会计分录。

[问答题]某批发市场目前财务部门正在编制2019年12月份的预算，有关资料如下：（1）预计2019年11月30日的资产负债表如下：（2）销售收入预计：2019年

[问答题] B企业2014年末现金余额1500元，银行存款余额2500元，其他货币资金500元；应收账款余额10000元，应付账款余额4000元；预计2015年一季度发生以下经济业务。（1）销售收入40000元，其中20000元为赊销；（2）材料销售2000元，其中1000元为现销；（3）采购材料30000元，其中二分之一为赊购；（4）支付前期应付账款4000元；（5）解缴税款5000元；（6）收回上年应收账款8000元。预计2015年一季度末保留现金余额3000元。试利用收支预算法计算：2015年一季度

[单选题]发行1000股债券，每股面值100元，年票息率为5％，票息逐年支付，其赎回情况如下：（1）250股30年末以110元/股赎回；（2）250股40年末以

[问答题]某公司2007年的有关资料如下：　　（1）年初存货为12000元，应收账款为36000元。　　（2）年末流动负债为30000元，流动比率为2.5.