[问答题]
已知:某企业2019年10~12月实际销售额分别为35000万元、40000万元和50000万元,预计2020年1月份销售额为46000万元。
每月销售收入中有60%于当月收现,30%于次月收现,10%于第三个月收讫,不存在坏账。
假定该企业销售的产品在流通环节只需缴纳消费税,税率为10%,并于销售当月以现金缴纳。
该企业2019年12月末现金余额为80万元,应付账款余额为4500万元(需在2020年1月份付清),不存在其他应收、应付款项。
2020年1月份有关项目预计资料如下:采购材料8000万元(当月付款80%);工资及其他支出7500万元(用现金支付);制造费用7800万元(其中折旧等非付现费用为4200万元);销售费用和管理费用900万元(用现金支付);预交所得税1710万元;购买设备17800万元(用现金支付)。现金不足时,通过向银行借款解决。2020年1月末现金余额要求不低于90万元。
根据上述资料,计算该企业2020年1月份的下列预算指标:
(1)经营性现金流入;
(2)经营性现金流出;
(3)资本性现金支出;
(4)现金余缺;
(5)应向银行借款的最低金额;
(6)1月末应收账款余额。