关于单项资产风险的度量，下列说法不正确的是（）。

A.风险的大小由未来可能收益率与期望收益率的偏离程度来反映

B.在数学上，偏离程度由收益率的方差（）来度量，

C.在实际中，也可使用历史数据来估计方差：假设证券的月或年实际收益率为rt（t=1，2，…，n），那么估计方差的公式为：S2=

D.可能的收益率越分散，它们与期望收益率的偏离程度就越大，投资者承担的风险也就越大