下列情况通常表明内部控制存在重大缺陷的有（）。

[多选题]下列通常表明内部控制存在重大缺陷的情况包括（　）。A.注册会计师在审计中发现了重大错报，而被审计单位的内部控制没有发现这些重大错报B.控制环境薄弱C.

[多选题] 下列各项中，表明内部控制环境存在缺陷的有（）A . 甲企业为上市公司，其关键管理人员在母公司兼职，在该人员的指令下，上市公司承担了母公司发生的捐款B . 乙企业为降低生产成本，减少环保投入，致使大量污水排入周边水域，造成环境污染C . 丙企业设立审计委员会，负责监督公司内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况D . 丁企业的企业文化是“不惜一切代价做大市场”

[多选题] 下列选项中，通常表明可能存在非财务报告重大缺陷的有（）A . 把握市场机会的能力不强B . 企业未制定“三重一大”决策制度、办法、程序C . 违反国家《环境保护法》，受到环保部门的严厉处罚D . 管理人员或技术人员大量流失，流失率达到50%

[单选题]下列货币资金内部控制中，存在重大缺陷的是（　）。A.财务专用章由专人保管，个人名章由本人或其授权人员保管B.对重要货币资金支付业务，实行集体决策C.现

[多选题]下列各项中，可能表明被审计单位存在值得关注的内部控制缺陷的有（  ）。A.被审计单位内部缺乏通常应当建立的风险评估过程B.注册会计师识别出被审计单位内

[多选题] 下列各项中，可能表明被审计单位存在值得关注的内部控制缺陷的有()。A . 被审计单位内部缺乏通常应当建立的风险评估过程B . 注册会计师识别出被审计单位内部控制未能防止的管理层舞弊C . 被审计单位重述以前公布的财务报表，以更正由于错误或舞弊导致的重大错报D . 管理层未对注册会计师以前已沟通的值得关注的内部控制缺陷采取适当的纠正措施

[多选题] 下列有关货币资金内部控制的设置中，不存在重大缺陷的有（）。A . 企业应当加强与货币资金相关的票据管理，明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序B . 出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作C . 现金收入及时存入银行，坐支现金应事先经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额D . 出纳核对银行账户，每月核对一次，并编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符

[多选题] 下列控制中，表明信息系统的应用控制存在缺陷的有（）。A . 未经授权人员对录入数据进行修改B . 系统登录密码未设置失败重复次数的限制C . 系统防火墙过期失效D . 根据订购单系统自动生成未连续编号的销售单

[单选题]下列有关货币资金内部控制的设置中，存在重大缺陷的是（）。A .企业应当加强与货币资金相关的票据管理，明确各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序B .出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作C .现金收入及时存入银行，坐支现金应事先得到开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额D .出纳核对银行账户，每月核对一次，并编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符

[多选题]在执行集团公司内部控制审计时,对于内部控制可能存在重大缺陷的业务流程,下列各项中正确的有(　　)。A.在接近评价基准日的时间测试内部控制B.选择更多的