重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，通常表明内部控制可能存在（）。

[单选题]评审内部控制制度通常称为（）。A . 实质性测试B . 符合性测试C . 了解测试D . 重点测试

[主观题]内部牵制制度，也称____，是内部控制制度的重要组成部分。

[多选题] 个人理财业务的内部控制制度包括（）。A . 个人理财业务的分析、审核和报告制度B . 内部监督和独立审核制度C . 置产分开管理制度D . 业务记录制度

[单选题]某大型集团公司为强化担保业务内部控制，制定了担保业务内部控制制度。在该制度规定的下列内容中，不符合内部控制要求的是()A . 公司规定：重大对外担保业务由集团公司总经理审批B . 被担保人要求变更担保事项的，公司应当重新履行评估与审批程序C . 公司规定如果被担保人出现异常情况，应当通过内部信息与沟通机制及时向有关管理人员报告，妥善处理D . 公司严禁子公司自行对外担保或者子公司之间提供互保

[多选题]下列通常表明内部控制存在重大缺陷的情况包括（　）。A.注册会计师在审计中发现了重大错报，而被审计单位的内部控制没有发现这些重大错报B.控制环境薄弱C.

[多选题] 下列情况通常表明内部控制存在重大缺陷的有（）。A . 注册会计师在审计工作中发现了重大错报，而被审计单位的内部控制没有发现这些重大错报B . 控制环境薄弱C . 存在高层舞弊迹象D . 现金出纳与银行出纳为同一人E . 编制应收账款、应付账款转账凭证的为同一人

[名词解释] 内部控制制度

[主观题]内部控制制度是会计监督体系的重要组成部分，只有建立、健全单位内部控制制度，才能完善会计监督体系。（ ）此题为判断题(对，错)。

[判断题] 公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成。（）A . 正确B . 错误

[主观题]公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章、业务操作手册等部分组成。 （ ）